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Freibetrag Optimierer

Der 100% legale "Finanztip Steuer-Hack": Verkaufe an Jahresende exakt die richtige Menge an ETF-Anteilen, um deine 1.000 € Sparer-Pauschbetrag restlos steuerfrei in die neue Basis einzurollen.

1. Dein Steuerszenario

Restlicher Freibetrag zur Nutzung:

2. Das Anlageprodukt (Teilfreistellung)

Perfekt! Dank Teilfreistellung kannst du deutlich MEHR als deinen Pauschbetrag an realen Gewinnen steuerfrei ausschĂĽtten.

3. Kurs & FIFO

€
Achtung: Nimm den Kurs der ältesten Charge im Depot (First in, First out)!
€
Kosten, die durch die Trades entstehen (z.B. Trade Republic = 2€).
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Ergebnis: Exekution

Dein Freibetrag ist komplett ausgeschöpft! Kein Steuer-Hack mehr möglich.
Achtung: Diese ETF-Anteile sind aktuell im Minus oder bei 0! Der Trick des "Tax-Gain Harvesting" funktioniert nur fĂĽr Positionen, die Gewinn erzielt haben. Bei Verlusten verschiebst du den Verlustverrechnungstopf.

So viele Anteile sofort verkaufen & neukaufen:

Transaktionsvolumen:

Zuzulassender Kursgewinn

Freibetrag
Nutzt: On Top ():
Befreite Steuerlast in der Zukunft (ca. 26,375%):
Netto-Sieg nach OrdergebĂĽhren:
Achtung: Dies ist eine grobe mathematische Simulation. Gewinne unterliegen der FIFO-Regel. Es wird mit 26,375% Abgeltungssteuer & Soli gerechnet, ohne Kirchensteuer. Keine Steuerberatung!

Die Magie des kostenfreien Geldes

Der Sparer-Pauschbetrag ist ein steuerliches Geschenk in Höhe von 1.000 € pro Jahr (2.000 € für Verheiratete). Aber Vorsicht: Wenn du ihn nicht nutzt, verfällt er zur Jahreswende! Nutzt du den berüchtigten "Tax-Gain Harvesting" Hack, schöpfst du ihn aus, ohne dein Geld abziehen zu müssen.

Die FIFO-Falle beim Verkaufen Ein Broker verkauft bei einem Teilverkauf immer jene Anteile deines Depots zuerst, die du als ERSTES jemals gekauft hast. Da diese oft im allerhöchsten Profit stehen, reicht mitunter schon ein sehr geringes Verkaufsvolumen aus, um den 1.000 € Block an freiem Steueranteil zu erschüttern.
Die Teilfreistellung hebeln Der absolute Turbo-Faktor ist die gesetzliche Teilfreistellung von 30 % auf klassische Welt-ETFs. Sie führt dazu, dass von saftigen 1.400 € realisiertem Kursgewinn am Ende nach Abzug der Freistellung wieder punktgenau unter 1.000 € übrig bleiben – womit alles komplett steuerfrei bleibt.

Anleitung: Der Steuer-Jahresend-Sprint

1. Was ist Tax-Gain Harvesting?

Jedes Jahr schenkt dir der Staat einen Freibetrag (1.000 €). Nutzt du diesen am 31.12. nicht vollständig aus, verfällt er unwiederbringlich ins neue Jahr. Clever ist es daher, im Dezember ETF-Anteile, die im Plus stehen, exakt bis zum Limit zu verkaufen, um den Gewinn steuerfrei zu vereinnahmen. Am exakt gleichen Tag kaufst du dieselben Anteile sofort wieder zurück. Im Ergebnis hat sich dein Depot (fast) nicht bewegt, aber deine steuerliche "Kaufbasis" hat sich künstlich erhöht! Das rettet dir später beim echten Verkauf massive Steuerlasten.

2. MĂ„CHTIG: Die Gefahr des First-In-First-Out (FIFO) Prinzips

Dein Broker zeigt dir in der Regel den durchschnittlichen Einstandskurs (Kaufkurs) all deiner Sparpläne an. Vorsicht: Dieser Wert ist für diese Berechnung falsch! Der Staat und die Broker verkaufen bei Teilverkäufen zwingend zuerst die allerersten Anteile, die du damals gekauft hast (FIFO). Da der Markt historisch steigt, haben deine ältesten Anteile oftmals den größten Kursgewinn angesetzt. Wenn möglich, recherchiere im Broker die echten Kaufkurse der Charge, die als erstes dran glauben muss!

3. Den Turbo-Faktor (Teilfreistellung) nutzen

Ein Aktien-ETF (wie der MSCI World) unterliegt zu 30 % der Teilfreistellung. Ergo darfst du mathematisch nicht nur 1.000 € Gewinn abschöpfen, sondern saftige 1.428,57 €, ohne danach über das Steuer-Limit von 1.000 € freigestelltem Kapital zu stolpern. Dieser Rechner fügt diesen magischen Faktor passend zum gewählten Typ automatisch ein!

4. Die OrdergebĂĽhren

Trage unbedingt die Transaktionskosten ein, die für den Verkauf und den sofortigen Neukauf anfallen. Bei einem Neo-Broker (z.B. 1€ Gebühr pro Vorgang) sind die 2€ absolut vernachlässigbar im Zuge eines Steuerersparnis von ~263 €. Bei Filialbanken mit 15€ plus Spread-Risiko kann sich die Mathematik aber verschieben!

5. Die Umsetzung im Broker

Hast du die Stückzahl ermittelt, logge dich ein. Führe den Teil-Verkauf aus (am besten als Limit Order während normaler XETRA-Handelszeiten 09:00 - 17:30 Uhr, um Spread-Verluste minimal zu halten). Kaufe das Geld sofort im gleichen Atemzug zurück (Rebalancing / Tax-Harvesting abgeschlossen). Gönne dir einen Glühwein. Du hast dem Finanzamt gerade dreistelliges Geld deiner Zukunft entrissen!

Häufige Fragen (FAQ)

Wenn du im Dezember feststellst, dass dein ETF im Plus steht, aber dein Sparerpauschbetrag von 1.000 € noch ungenutzt ist, kannst du exakt die Menge an Anteilen verkaufen und SOFORT wieder nachkaufen, die den 1.000 € Gewinn entspricht. Du zahlst Null Steuern, hast aber deine Einstandsbasis für die Zukunft künstlich nach oben gehoben.
Durch die Teilfreistellung auf Aktien-ETFs (30%) sind 30% aller Gewinne komplett steuerfrei. Die restlichen 70% der Gewinne zehren am Pauschbetrag. Daher kannst du mathematisch genau 1.428,57 € an echtem Kursgewinn realisieren, um exakt die 1.000 € Pauschbetrag auszuschöpfen.
Bei einem Sparplan kaufst du monatlich zu unterschiedlichen Kursen. Das Finanzamt wendet streng das FiFo-Prinzip (First in, First out) an. Du musst als Kaufkurs zwingend den historischen Wert eintragen, zu dem du vor Jahren deine allerersten Anteile erworben hast, nicht den heutigen Durchschnittskurs!